Thực hiện thẩm định nhân quyền hiệu quả: Vượt ra ngoài việc tuân thủ quy định, hướng tới các sáng kiến ​​bền vững.

bảng không
Phòng tư vấn
Chuyên gia cao cấp về phát triển bền vững
Nao Okayama

Các công ty Nhật Bản đang có xu hướng xây dựng và công bố "chính sách nhân quyền". Tuy nhiên, việc ban hành chính sách không phải là mục tiêu; nó chỉ là điểm khởi đầu. Các nhà đầu tư và đối tác kinh doanh toàn cầu không quan tâm đến việc chính sách có tồn tại hay không, mà quan tâm đến tính hiệu quả của nó. Điều này có nghĩa là liệu một công ty có liên tục xác định rủi ro, ngăn ngừa và khắc phục chúng, giám sát và công bố thông tin, bảo vệ và tôn trọng quyền con người của những người dễ bị tổn thương, và dẫn đến những cải thiện hay không.

Bài viết này phác thảo các quy trình cụ thể và các điểm thực tiễn của hoạt động thẩm định nhân quyền (DD) mà các công ty đã công bố chính sách nhân quyền nên thực hiện trong bước tiếp theo. Bài viết cũng đề cập đến các xu hướng quốc tế đang được chú ý trong những năm gần đây, đồng thời giải thích cách thức vượt ra ngoài việc tuân thủ các quy định đơn thuần và lồng ghép các sáng kiến ​​hiệu quả vào chiến lược kinh doanh để phát triển các sáng kiến ​​bền vững.

1. "Chính sách nhân quyền" là bước đầu tiên trong quá trình thẩm định trách nhiệm nhân quyền.

Trong những năm gần đây, bên cạnh việc giải quyết các vấn đề môi trường như biến đổi khí hậu, "tôn trọng nhân quyền" đã nhanh chóng thu hút sự chú ý như một trách nhiệm quan trọng của doanh nghiệp. Việc thẩm định nhân quyền, ngày càng trở nên bắt buộc, đặc biệt là ở châu Âu, không còn chỉ là vấn đề dành cho một số ít các công ty toàn cầu.

Việc thông qua Nguyên tắc hướng dẫn và nhân quyền của Liên hợp quốc (UNGPs) năm 2011 là một bước ngoặt lớn, và trong những năm tiếp theo, các công ty Nhật Bản bắt đầu áp dụng các chính sách bao gồm việc tôn trọng nhân quyền. Tuy nhiên, việc thẩm định nhân quyền không chỉ dừng lại ở việc công bố chính sách nhân quyền. Công bố chính sách nhân quyền có nghĩa là tuyên bố rằng công ty sẽ tích hợp các sáng kiến ​​nhân quyền vào quy trình quản lý của mình và liên tục thực hiện thẩm định nhân quyền — nói cách khác, công ty sẽ nghiêm túc giải quyết các vấn đề nhân quyền trong toàn bộ chuỗi giá trị của mình. Công việc thực sự của việc thẩm định nhân quyền bắt đầu sau khi chính sách nhân quyền được xây dựng.

Tất nhiên, việc xây dựng chính sách nhân quyền là bước đầu tiên quan trọng, nhưng gần đây, các nhà đầu tư, khách hàng và các bên liên quan khác đã bắt đầu đánh giá "mức độ nghiêm túc" của một công ty dựa trên các tiêu chí sau:

• Dựa trên chính sách đó, làm thế nào để xác định rủi ro?
• Có biện pháp cụ thể nào đang được thực hiện ở những khu vực được xác định là có nguy cơ cao không?
• Bạn có cơ chế giám sát và khắc phục không?
• Bạn có đang tham gia đối thoại không chỉ với công ty của mình mà còn với các nhà cung cấp không?

Nói cách khác, việc có áp dụng chu trình PDCA "chính sách → thực hiện → đánh giá → cải tiến" hay không hiện là chìa khóa để xác định độ tin cậy của các nhà đầu tư và đối tác kinh doanh.

2. Các quy trình cụ thể để thẩm định trách nhiệm nhân quyền

Chúng ta hãy nhân cơ hội này để xem xét lại các thủ tục tiến hành thẩm định nhân quyền theo yêu cầu của Nguyên tắc Hướng dẫn của Liên Hợp Quốc.

Hình 1. Quy trình thẩm định nhân quyền
Tài liệu tham khảo: "Hướng dẫn thẩm định trách nhiệm kinh doanh của OECD" và "Nguyên tắc hướng dẫn của Liên Hợp Quốc về kinh doanh và nhân quyền" *1

Quy trình thực tế có thể khác nhau tùy thuộc vào vị trí, quy mô và bản chất của chuỗi cung ứng của công ty mục tiêu, và sẽ cần sự triển khai linh hoạt. Tuy nhiên, Nguyên tắc Hướng dẫn của Liên Hợp Quốc về Kinh doanh và Nhân quyền và hướng dẫn của OECD khuyến nghị cách tiếp cận sau:

2-1. Xác định các tác động tiêu cực

Xác định rủi ro ban đầu: Xác định các lĩnh vực kinh doanh trong chuỗi giá trị của công ty bạn nơi có nhiều khả năng xảy ra rủi ro về nhân quyền và nơi rủi ro nghiêm trọng nhất. Điều này bao gồm việc xác định rủi ro theo ngành, quốc gia/khu vực và sản phẩm. Một số ngành dễ xảy ra vi phạm nhân quyền lặp đi lặp lại do cấu trúc công nghiệp của họ. Các quốc gia khác dễ xảy ra vi phạm nhân quyền do hệ thống pháp luật không đầy đủ, sự đàn áp của chính phủ hoặc tham nhũng. Những xu hướng này được xác định ở giai đoạn này. Quá trình này cho phép bạn ưu tiên ban đầu các lĩnh vực rủi ro quan trọng nhất để đánh giá thêm. Điều này cũng có thể được sử dụng làm tiêu chuẩn trọng số cho Bảng câu hỏi tự đánh giá (SAQ).

- Thu thập dữ liệu từ nhà cung cấp: Dựa trên thông tin rủi ro ban đầu đã được xác định cho đến thời điểm này, bước tiếp theo là xác định người nhận bảng câu hỏi tự đánh giá (SAQ), thiết kế bảng câu hỏi và phân phát nó. Nếu chuỗi cung ứng không quá phức tạp, một cách tiếp cận là sử dụng SAQ khi xác định rủi ro ban đầu. Tuy nhiên, vì SAQ về cơ bản là một hình thức tự đánh giá, nên việc kiểm toán thực tế có thể được tiến hành khi cần thiết. Sau đó, kết quả được phân tích và một đánh giá sơ bộ được thực hiện.

• Đánh giá và ưu tiên dựa trên mức độ nghiêm trọng x khả năng xảy ra: Các rủi ro về nhân quyền được xác định thông qua khảo sát nhà cung cấp, v.v., được ưu tiên dựa trên mức độ nghiêm trọng và khả năng xảy ra. Tuy nhiên, đối với các rủi ro về nhân quyền, mức độ nghiêm trọng rất quan trọng, và ngay cả khi khả năng xảy ra thấp, vẫn nên ưu tiên giải quyết các rủi ro có mức độ nghiêm trọng cao.

2-2. Ngăn chặn, phòng ngừa và giảm thiểu tác động tiêu cực

Xác định và ngăn chặn các tác động tiêu cực: Các công ty chịu trách nhiệm xác định và ngăn chặn mọi tác động tiêu cực mà hoạt động của họ gây ra hoặc góp phần gây ra. Để đảm bảo điều này xảy ra, ban quản lý cấp cao có trách nhiệm xây dựng lộ trình ngăn chặn các tác động này, phối hợp với cố vấn pháp lý nội bộ và các bên liên quan có thể bị ảnh hưởng khi cần thiết.

Ngăn ngừa và giảm thiểu tác động trong tương lai: Các công ty nên xây dựng và thực hiện các kế hoạch để ngăn ngừa và giảm thiểu các tác động tiêu cực tiềm tàng trong tương lai. Điều này có thể bao gồm cập nhật các chính sách của công ty, cung cấp đào tạo phù hợp cho nhân viên và tăng cường hệ thống quản lý cảnh báo rủi ro. Tham vấn với các bên liên quan có khả năng bị ảnh hưởng cũng rất quan trọng.

• Sử dụng ảnh hưởng thông qua các mối quan hệ kinh doanh và xem xét việc chấm dứt giao dịch: Các công ty sử dụng ảnh hưởng của mình để ngăn chặn hoặc giảm thiểu các tác động tiêu cực phát sinh từ các mối quan hệ kinh doanh với nhà cung cấp và các bên khác. Điều này bao gồm các hành động cụ thể như khuyến khích xây dựng kế hoạch khắc phục và hợp tác với các công ty khác để tạo ra ảnh hưởng tập thể. Các công ty cũng có thể xem xét việc chấm dứt giao dịch như một biện pháp cuối cùng nếu các nỗ lực ngăn chặn hoặc giảm thiểu tác động nghiêm trọng thất bại. Tuy nhiên, việc chấm dứt giao dịch có thể dẫn đến rủi ro nhân quyền nghiêm trọng hơn, và các công ty phải cân nhắc cẩn thận các tác động xã hội và kinh tế của việc chấm dứt giao dịch.

2-3. Giám sát tình trạng và kết quả thực hiện (khảo sát theo dõi)

Tiến hành thẩm định và theo dõi hiệu quả: Các công ty sẽ thường xuyên theo dõi việc thực hiện và hiệu quả của các biện pháp đã áp dụng để xác định, ngăn ngừa và giảm thiểu các tác động tiêu cực. Điều này bao gồm không chỉ việc giám sát các hoạt động nội bộ và tiến độ đạt được mục tiêu, mà còn tiến hành các đánh giá và kiểm toán định kỳ của bên thứ ba.

• Đánh giá thường xuyên các mối quan hệ kinh doanh: Chúng tôi thường xuyên đánh giá các mối quan hệ kinh doanh, chẳng hạn như với nhà cung cấp, để xác minh rằng các nỗ lực ngăn ngừa và giảm thiểu tác động tiêu cực thực sự hiệu quả. Điều này cho phép chúng tôi xác minh rằng các biện pháp giảm thiểu rủi ro đang được thực hiện một cách phù hợp và các tác động tiêu cực thực sự đang được giảm thiểu.

• Cải tiến và học hỏi liên tục: Các bài học kinh nghiệm thu được thông qua giám sát được sử dụng để cải thiện các quy trình thẩm định trong tương lai. Điều này bao gồm việc xác định các tác động tiêu cực hoặc rủi ro có thể đã bị bỏ qua trong quá khứ và tích hợp chúng vào các quy trình trong tương lai. Ngoài ra, khi đề cập đến các tác động về nhân quyền, điều quan trọng là phải tích hợp phản hồi vào quy trình thông qua tham vấn với các bên có khả năng bị ảnh hưởng.

2-4. Tiết lộ thông tin

Công khai các hoạt động thẩm định: Các công ty phải công bố thông tin thích hợp về các chính sách, quy trình và hành động thẩm định mà họ đã thực hiện để giải quyết các tác động tiêu cực. Thông tin này thường được công khai trên trang web của công ty, báo cáo thường niên, v.v.

• Cung cấp thông tin một cách dễ tiếp cận: Chúng tôi sẽ xem xét việc cung cấp thông tin dễ tiếp cận cho mọi người, chẳng hạn như trên trang web của công ty hoặc bằng ngôn ngữ địa phương. Đặc biệt đối với các tác động về nhân quyền, chúng tôi phải chú ý truyền đạt thông tin đến những người bị ảnh hưởng một cách kịp thời, nhạy cảm về văn hóa và dễ tiếp cận.

5. Cơ chế giải quyết khiếu nại: Khắc phục và bồi thường cho các vi phạm nhân quyền đã xảy ra

- Phạm vi cơ chế giải quyết khiếu nại: Nhiều công ty Nhật Bản đã đưa vào sử dụng hệ thống báo cáo nội bộ. (Cơ chế giải quyết khiếu nại không chỉ bao gồm cái gọi là "xử lý khiếu nại", mà còn bao gồm cả "biện pháp khắc phục" đối với các khiếu nại chính đáng của chủ sở hữu quyền.)

Tuy nhiên, thực tế là nhiều hệ thống bị coi là chưa đủ về mặt nhân quyền. Các công ty thường chỉ giới hạn số lượng người có thể báo cáo qua "đường dây nóng tố giác" của mình cho nhân viên nội bộ và người tiêu dùng. Tuy nhiên, các chuẩn mực quốc tế như Nguyên tắc Hướng dẫn của Liên Hợp Quốc yêu cầu các cơ chế khiếu nại phải hướng đến nhiều bên liên quan hơn. Mặc dù có thể sử dụng các đường dây nóng tố giác hiện có, nhưng nên cân nhắc xem liệu có thể mở rộng phạm vi của chúng hay không. Việc thông báo cho các bên liên quan về sự tồn tại của các cơ chế khiếu nại cũng rất quan trọng.

- Hiệu quả của Cơ chế Giải quyết Khiếu nại: Hơn nữa, Nguyên tắc Hướng dẫn của Liên Hợp Quốc (Nguyên tắc 30) khuyến nghị rằng một cơ chế giải quyết khiếu nại cần đáp ứng tám yêu cầu để đạt hiệu quả: tính hợp pháp, tính khả dụng, tính dự đoán được, tính công bằng, tính minh bạch, tính tương thích với các quyền, là nguồn học hỏi liên tục và đối thoại có sự tham gia của các bên liên quan. *2 Các cơ chế giải quyết khiếu nại chỉ có thể đạt được mục đích của chúng nếu đối tượng mục tiêu nhận thức được, tin tưởng và có thể sử dụng chúng. Nếu số lượng báo cáo gửi đến đường dây nóng tố cáo hiện có thấp, có thể là do các vấn đề thực sự ít, hoặc những tiếng nói cần thiết không được lắng nghe do thiếu tin tưởng hoặc sợ bị trả thù. Ví dụ, nhà sản xuất ô tô Stellantis cấm mọi hành vi "trả thù" đối với người tố cáo trong chính sách nhân quyền của mình. *3 Nếu một công ty khó thiết lập cơ chế giải quyết khiếu nại riêng, họ có thể xem xét sử dụng một tổ chức bên ngoài. *4

3. Đánh giá hiệu quả của việc thẩm định nhân quyền và các xu hướng mới (CSDDD/TISFD)

Tại Nhật Bản, đặc biệt là trong các tập đoàn lớn, ngày càng nhiều công ty đang thiết lập các khuôn khổ phù hợp với "Nguyên tắc hướng dẫn của Liên Hợp Quốc về kinh doanh và nhân quyền (UNGPs)" (nhận diện rủi ro, phòng ngừa, khắc phục, giám sát và công khai) bên cạnh các chính sách nhân quyền hiện có. Tuy nhiên, không nhiều công ty thực sự hiểu được sự cần thiết thiết yếu của các khuôn khổ này, và họ không đánh giá và công khai hiệu quả thực tiễn của chúng, cũng như những tác động và cải thiện mà chúng mang lại. Dự kiến ​​rằng tính minh bạch và độ tin cậy của việc thẩm định nhân quyền sẽ trở thành một vấn đề quản lý cơ bản hơn trong tương lai, vượt ra ngoài phạm vi quản lý rủi ro danh tiếng hoặc tuân thủ các quy định của châu Âu.

Trọng tâm của xu hướng này là Chỉ thị về Trách nhiệm Giải trình Bền vững Doanh nghiệp (CSDDD) của Liên minh Châu Âu (EU). Chỉ thị này quy định bắt buộc các công ty có quy mô nhất định phải xác định, ngăn ngừa, giảm thiểu và khắc phục những tác động tiêu cực đến nhân quyền và môi trường trong chuỗi cung ứng của họ. CSDDD nâng tầm trách nhiệm giải trình về nhân quyền, vốn trước đây được giao cho các công ty tự nguyện thực hiện, lên thành nghĩa vụ ràng buộc về mặt pháp lý, và các công ty vi phạm có thể phải đối mặt với các hình phạt. Chỉ thị này coi trách nhiệm giải trình về nhân quyền là một khía cạnh quản lý rủi ro thiết yếu trong hoạt động kinh doanh, và các công ty Nhật Bản kinh doanh toàn cầu cũng có thể bị ảnh hưởng.

Trong khi CSDDD đặt ra nghĩa vụ thẩm định hiệu quả, thì Nhóm công tác về Bất bình đẳng và Công bố thông tin tài chính liên quan đến xã hội (TISFD), được khởi xướng vào năm 2024, là một khuôn khổ yêu cầu các công ty công bố thông tin và chịu trách nhiệm từ góc độ nhà đầu tư. Một bản dự thảo hiện đang được chuẩn bị. Giống như TNFD, TISFD dự kiến ​​sẽ yêu cầu các công ty công bố tác động, sự phụ thuộc, rủi ro và cơ hội về các khía cạnh xã hội. (TCFD chỉ xác định rủi ro và cơ hội. Tuy nhiên, bốn trụ cột của khuôn khổ công bố thông tin, giống như của TCFD và TNFD, dự kiến ​​sẽ là "quản trị", "chiến lược", "quản lý rủi ro" và "các chỉ số và mục tiêu"). Đặc biệt nhấn mạnh vào việc các công ty công bố hiệu quả hoạt động của họ về nhân quyền, bất bình đẳng và vốn con người, với sự cải thiện về kết quả xã hội là trục đo lường. Các công ty được kỳ vọng sẽ thu thập dữ liệu về mức lương đủ sống, thực tiễn lao động, sức khỏe và an toàn trong chính công ty và chuỗi giá trị của họ như các chỉ số hiệu suất chính (KPI) và báo cáo chúng theo định dạng có thể so sánh được. * 5 Giống như khía cạnh "bản chất" của TNFD, điều này dựa trên tiền đề rằng các công ty phụ thuộc vào tình trạng của "con người" tham gia vào các hoạt động kinh doanh của họ trong toàn bộ chuỗi giá trị, và dựa trên ý tưởng rằng họ nên nắm bắt được tác động, rủi ro và cơ hội của các hoạt động kinh doanh của mình. Nó gửi đi thông điệp rằng các công ty không chỉ đơn giản nói, "Chúng tôi có chính sách," mà họ cần phải đo lường mức độ hiệu quả của các biện pháp mà họ thực sự đang thực hiện và liệu các biện pháp giám sát, tham gia và ngăn ngừa tái diễn của họ có phù hợp hay không.

Unilever, một nhà sản xuất hàng tiêu dùng, là một ví dụ tiên phong về một công ty công khai kết quả và tiến độ kiểm toán nhà cung cấp. Công ty này cũng nêu rõ quy trình khắc phục của mình, trong đó nêu rõ rằng các kiểm toán viên báo cáo các sự cố nghiêm trọng trong vòng 24 giờ, nhà cung cấp lập kế hoạch hành động khắc phục trong vòng 7 ngày và các cuộc kiểm toán tiếp theo được tiến hành trong vòng 90 ngày để xác minh rằng các biện pháp đã thực hiện có hiệu quả.

Hình 2: Dữ liệu kiểm toán nhà cung cấp của Unilever (Các sự cố nghiêm trọng năm 2020)Nguồn: Báo cáo Tiến bộ Nhân quyền Unilever 2021 * 6(được dịch bởi Zero Board)

4. Tóm tắt

Trong khía cạnh Xã hội (S) của ESG, các chỉ số và dữ liệu cũng rất hữu ích cho việc ra quyết định. Bằng cách chia sẻ với các bên liên quan nội bộ và bên ngoài về những rủi ro và cơ hội nằm trong chuỗi giá trị của công ty so với các đối thủ cạnh tranh, có thể chứng minh được sự cần thiết của các sáng kiến ​​xã hội và thúc đẩy những nỗ lực liên tục. Trong khi các quy định trong lĩnh vực nhân quyền, như CSDDD và TISFD, vẫn đang được thảo luận trên phạm vi quốc tế, việc chờ đợi kết quả của những cuộc thảo luận này trước khi hành động sẽ dẫn đến sự chậm trễ. Các công ty Nhật Bản được kỳ vọng sẽ tiến hành thẩm định nhân quyền hiệu quả, có tính đến tầm quan trọng thiết yếu của việc các công ty giải quyết vấn đề nhân quyền, và tham khảo " Hướng dẫn thẩm định trách nhiệm kinh doanh của OECD", đã được OECD công bố vào năm 2018.

Khi thúc đẩy hoạt động thẩm định nhân quyền hiệu quả, nhiều công ty gặp khó khăn trong việc theo dõi tình trạng thực hiện và kết quả.
Để giải quyết những thách thức này, chúng tôi cung cấp Dataseed SAQ.

• Thiết kế một bảng câu hỏi đơn giản mà nhà cung cấp có thể trả lời mà không có bất kỳ gánh nặng nào
• Tự động tổng hợp và trực quan hóa dữ liệu phản hồi để hợp lý hóa các tác vụ quản lý hàng ngày
• Tạo ra một hệ thống khuyến khích đối thoại mang tính xây dựng với các đối tác kinh doanh

Bằng cách không chỉ đề ra "chính sách nhân quyền" mà còn thiết lập nó như một "hệ thống hiệu quả", chúng ta có thể hoàn thành trách nhiệm của mình với tư cách là một công ty và góp phần hiện thực hóa một xã hội bền vững và công bằng hơn.
Bạn cứ thoải mái sử dụng nhé.

Tìm hiểu thêm

Gửi đến nhà cung cấp
Thu thập và quản lý SAQ hợp lý
Câu hỏi thường gặp về Dataseed

Để biết thông tin chi tiết và thắc mắc về toàn bộ dịch vụ,
Vui lòng kiểm tra tại đây.

• Tải tài liệu
• Liên hệ

*1 Hướng dẫn thẩm định trách nhiệm kinh doanh của OECD https://www.oecd.org/ja/publications/oecd_8a0c9422-ja.html

Nguyên tắc hướng dẫn của Liên Hợp Quốc về kinh doanh và nhân quyền https://www.unic.or.jp/texts_audiovisual/resolutions_reports/hr_council/ga_regular_session/3404/

*2 Trung tâm Thông tin Liên Hợp Quốc, Báo cáo của John Ruggie, Đại diện đặc biệt của Tổng thư ký về Nhân quyền và các Tập đoàn xuyên quốc gia và các Doanh nghiệp khác, Nguyên tắc hướng dẫn về Kinh doanh và Nhân quyền:
"Thực hiện khuôn khổ 'Bảo vệ, Tôn trọng và Khắc phục' của Liên Hợp Quốc" https://www.unic.or.jp/texts_audiovisual/resolutions_reports/hr_council/ga_regular_session/3404/

*3 Chính sách Nhân quyền của Stellantis
https://www.stellantis.com/content/dam/stellantis-corporate/sustainability/human-rights/Stellantis-Human-Rights-Policy-EN.pdf

*4 Jacer "Mẫu xử lý khiếu nại"
https://jacer-bhr.org/application/form.html　　

* 5 TISFD “Những người thuộc phạm vi áp dụng”
https://www.tisfd.org/resources/scope 

* 6. Báo cáo tiến bộ về nhân quyền năm 2021 của Unilever
https://www.unilever.com/files/cefcd733-4f03-4cc3-b30a-a5bb5242d3c6/unilever-human-rights-progress-report-2021.pdf 

*Thuật ngữ chính thức bắt nguồn từ UNGP là "Chăm sóc chu đáo về nhân quyền", nhưng để dễ tìm kiếm, bài viết này sử dụng thuật ngữ phổ biến hơn là "chăm sóc chu đáo".